سجل البنك السعودي البريطاني "ساب"، الذي يُعد خامس أكبر البنوك السعودية من حيث الموجودات خسائر قدرها 5896 مليون ريال بنهاية النصف الأول 2020، مقارنة بأرباح 910 ملايين ريال تم تحقيقها خلال نفس الفترة من عام 2019.
| البند | 6 أشهر 2019 | 6 أشهر 2020 | التغير |
|---|---|---|---|
| صافي دخل العمولات الخاصة | 3,096.84 | 3,717.71 | 20.0 % |
| دخل العمليات | 3,980.62 | 4,686.99 | 17.7 % |
| المخصصات | (1682.43) | (1547.85) | 8.0 % |
| صافي الدخل | 916.18 | (5887.26) | (742.6 %) |
| متوسط عدد الأسهم | 1,916.10 | 2,054.80 | 7.2 % |
| ربح السهم (ريال) | 0.48 | (2.87) | (699.2 %) |
قال البنك إن سبب تسجيل خسائر خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق يعود إلى:
- إثبات مخصص خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة خلال الفترة الحالية بنحو 7,418 مليون ريال سعودي.
- ارتفاع إجمالي مصاريف العمليات لدعم عمليات تكامل الاندماج للبنكين، والمؤقتة بطبيعتها.
جاء ذلك على الرغم من:
- حال استبعاد خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة، يكون صافي الدخل قبل الزكاة وضريبة الدخل مرتفعًا بنحو 177 مليون ريال سعودي.
- ارتفاع صافي دخل العمولات الخاصة بنسبة %20.1.
- انخفاض مخصص خسائر الائتمان المتوقعة.
وقال البنك إنه نتج عن التعديل انخفاض صافي الدخل لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2020م بنحو 51 مليون ريال سعودي عما أعلن عنه سابقًا، وكذلك انخفاض ربح السهم من 0.50 ريال سعودي إلى 0.48 ريال سعودي.
| البند | الربع الثاني 2019 | الربع الثاني 2020 | التغير |
|---|---|---|---|
| صافي دخل العمولات الخاصة | 1,609.90 | 1,815.14 | 12.7 % |
| دخل العمليات | 2,010.61 | 2,318.10 | 15.3 % |
| المخصصات | (1591.65) | (1308.78) | 17.8 % |
| صافي الدخل | (188.13) | (6862.85) | (3,547.9 %) |
| متوسط عدد الأسهم | 1,916.10 | 2,054.80 | 7.2 % |
| ربح السهم (ريال) | (0.10) | (3.34) | (3,301.6 %) |
قال البنك إن سبب ارتفاع خسائر خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق يعود إلى:
- إثبات مخصص خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة خلال الفترة الحالية بنحو 7,418 مليون ريال سعودي. وتُعتبر خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة حدثٌ محاسبي لمرة واحدة ولن تؤثر على رأس المال ولا سيولة البنك ولا درجة التمويل ولا القوة الاستراتيجية والميزات التنافسية للبنك، أو قدرتنا على إقراض العملاء أو معايير الخدمة، أو أي من موظفينا.
- تم إثبات الشهرة بعد الاندماج بين بنك ساب والبنك الأول في يونيو 2019. وكان الانخفاض في قيمة الشهرة للسببين التاليين:
1- الارتفاع الكبير والمؤقت في سعر سهم البنك بتاريخ الاندماج وذلك بسبب انضمام المملكة العربية السعودية إلى مؤشر أم أس سي آي للأسواق الناشئة (MSCI EM).
2- جائحة فايروس كوفيد 19 غير المسبوقة والظهور غير المتوقع، وأثرها على الاقتصاد قد ساهم في نتيجة توقعات العوائد المستقبلية المتعلقة بالانخفاض في القيمة.
- ارتفاع إجمالي مصاريف العمليات لدعم عمليات تكامل الاندماج للبنكين، والمؤقتة بطبيعتها.
جاء ذلك على الرغم من:
- ارتفاع صافي دخل العمولات الخاصة بنسبة 12.7%.
- انخفاض مخصص خسائر الائتمان المتوقعة.
- هذا وأوضح البنك انه في حال استبعاد خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة، يكون صافي الدخل قبل الزكاة وضريبة الدخل مرتفعًا بنحو 310 ملايين ريال سعودي.
قال البنك إن سبب تسجيل خسائر خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق يعود إلى:
- إثبات مخصص خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة خلال الربع الحالي بنحو 7,418 مليون ريال سعودي.
- ارتفاع مخصص خسائر الائتمان المتوقعة. - انخفاض صافي دخل العمولات الخاصة نتيجة لانخفاض أسعار الفائدة المرجعية.
جاء ذلك على الرغم من:
- انخفاض إجمالي مصاريف العمليات نتيجة النجاح المتواصل في تحقيق الكفاءة المتمثل في تقليل المصاريف.
- كما أوضح البنك أنه في حال استبعاد خسائر الانخفاض في قيمة الشهرة، يكون صافي الدخل قبل الزكاة وضريبة الدخل منخفضًا بنحو 1,102 مليون ريال سعودي.
| البند | 6 أشهر 2019 | 6 أشهر 2020 | التغير |
|---|---|---|---|
| الموجودات | 270.82 | 266.99 | (1.4 %) |
| ودائع العملاء | 196.16 | 188.36 | (4.0 %) |
| القروض | 154.96 | 152.95 | (1.3 %) |
معلومات إضافية:
- كما قال البنك إن حقوق المساهمين (بعد استبعاد حقوق الأقلية) بنهاية الفترة قد بلغت 48244 مليون ريال، مقابل 55289 مليون ريال كما في نهاية الفترة المماثلة من العام السابق، وذلك بانخفاض قدره 12.7 %.
- وقال البنك إن الخسائر المتراكمة خلال الفترة الحالية قد بلغت 994 مليون ريال بما يعادل 4.8% من رأس المال.
- التزاماً بمعايير المحاسبة، أكمل ساب عملية المحاسبة عن الاندماج في الربع الحالي. وتماشياً مع المتطلبات، فقد تم إجراء تعديلات محاسبية نهائية والمسموح بها خلال فترة الاثني عشر شهراً التي تلي تاريخ الاندماج القانوني. ولهذا، عدل ساب قائمة المركز المالي المرحلية الموحدة، وقائمة الدخل المرحلية الموحدة, وقائمة الدخل الشامل المرحلية الموحدة وقائمة التدفقات النقدية المرحلية الموحدة وقائمة التغيرات في حقوق الملكية المرحلية الموحدة.
- نتج عن التعديل انخفاض صافي الخسارة لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2019م بنحو 58 مليون ريال سعودي عما أعلن عنه سابقًا، وكذلك انخفاض خسارة السهم من 0.15 ريال سعودي إلى 0.12 ريال سعودي.
- نتج عن التعديل ارتفاع صافي الدخل لفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2019م بنحو 58 مليون ريال سعودي عما أعلن عنه سابقًا، وكذلك ارتفاع ربح السهم من 0.55 ريال سعودي إلى 0.59 ريال سعودي.
- نتج عن التعديل انخفاض صافي الدخل لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 مارس 2020م بنحو 51 مليون ريال سعودي عما أعلن عنه سابقًا، وكذلك انخفاض ربح السهم من 0.50 ريال سعودي إلى 0.48 ريال سعودي.
- بلغ مخصص خسائر الائتمان المتوقعة لفترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2020م نحو 1,548 مليون ريال سعودي، مقابل 1,682 مليون ريال سعودي لنفس الفترة من العام السابق، كما بلغ مخصص خسائر الائتمان المتوقعة لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2020م نحو 1,309 مليون ريال سعودي، مقابل 1,592 ريال سعودي لنفس الفترة من العام السابق ومقابل 239 مليون ريال سعودي للربع السابق.
- بعد استلام الموافقات النظامية بتاريخ 16 يونيو 2019م، أكمل بنك ساب عملية الاندماج النظامية مع البنك الأول. وفي ذلك التاريخ، تم تحويل صافي الأصول والأنشطة التجارية من البنك الأول إلى ساب مقابل الأسهم الجديدة المصدرة في ساب.
- بلغ صافي الدخل المضمن قبل الضريبة نحو 373,1 مليون ريال سعودي، منخفضا بنحو 378 مليون ريال سعودي وبنسبة 22 %(على أساس افتراضي) وذلك لانخفاض الإيرادات، وقابل هذا جزئيًا انخفاض خسائر الائتمان المتوقعة. كما بلغت المصاريف المضمنة للنصف الأول نحو 690.1 مليون ريال سعودي بانخفاض بنسبة 5 %وذلك يمثل استمرارا للمسار الهابط الذي يعكس تحقيق المزايا للاندماج. كما أن تحقيق المزايا تسير حسب الخطة المرسومة وضمن التوقعات.
- بلغ صافي الخسارة قبل الزكاة وضريبة الدخل نحو 215.6 مليون ريال سعودي, وتتضمن الانخفاض في قيمة الشهرة بنحو 418.7 مليون ريال سعودي والمرتبطة بالشهرة الناتجة عن الاندماج مع البنك الأول. ولن يؤثر الانخفاض في قيمة الشهرة على رأس المال ولا سيولة البنك ولا درجة التمويل ولا القوة الاستراتيجية والميزات التنافسية للبنك، أو قدرتنا على إقراض العملاء أو معايير الخدمة، أو أي من موظفينا. وفي نظر البنك فإن ذلك حدث محاسبي لمرة واحدة وحصل في ظروف غير مسبوقة. تم إثبات الشهرة بعد صفقة الاندماج مع البنك الأول في يونيو 2019م. وكان الانخفاض في القيمة للسببين التاليين: - الارتفاع الكبير والمؤقت في سعر سهم البنك بتاريخ الاندماج وذلك بسبب ضم المملكة العربية السعودية إلى مؤشر إم إس سي آي للأسواق الناشئة (EM MSCI).
- جائحة فايروس كوفيد 19 غير المسبوقة ، وأثرها على الاقتصاد الذي ساهم في نتيجة توقعات العوائد المستقبلية المتعلقة بالانخفاض في القيمة.
تعليقات {{getCommentCount()}}
كن أول من يعلق على الخبر
رد{{comment.DisplayName}} على {{getCommenterName(comment.ParentThreadID)}}
{{comment.DisplayName}}
{{comment.ElapsedTime}}